Памятка клиентам
Уважаемый клиент!
Напоминаем Вам, что если в сферу Вашего бизнеса входит внешнеэкономическая деятельность, Вы, во избежание штрафных санкций, должны соблюдать установленный порядок сроки предоставления документов и информации, связанных с проведением валютных операций.
Ниже мы приводим краткую информацию и рекомендации по данному вопросу, ознакомление с которыми позволит Вам быть уверенным участником рынка.
Бланки документов валютного контроля для проведения валютных операций Клиентами Банка:
Справка по заполнению документов валютного контроля
Паспорт сделки по контракту (форма 1) / Паспорт сделки по кредитному договору (форма 2)
Паспорт сделки (далее ПС) оформляется в 2-х экземплярах клиентом при осуществлении валютных операций в валюте РФ и в иностранной валюте по контракту (кредитному договору).
ПС, представляемый в Банк клиентом – физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом – индивидуальным предпринимателем, подписываются этим лицом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности и заверяется ее печатью )при ее наличии).
ПС, представляемый в Банк клиентом – юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате клиента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати клиента.
ПС не оформляется:
• по контракту, заключенному между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта или в случае изменения суммы контракта на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения;
• по кредитным договорам, оформленным между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс.долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленного Банком России на дату заключения кредитного договора, или, в случае изменения суммы кредитного договора, на дату заключения последних изменений(дополнений) к кредитному договору, предусматривающих такие изменения.
Сроки предоставления:
• не позднее дня осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше. Одновременно с ПС клиент представляет обосновывающие документы;
• в случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном клиентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, клиент представляет в Банк документы после внесения соответствующих изменений, но не позднее дня осуществления следующей валютной операции по Контракту (Кредитному договору) либо не позднее очередного срока представления в Банк документов и информации.
Закрытие ПС:
1) Банк закрывает ПС при представлении клиентом письменного заявления о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк. Банк закрывает указанный в заявлении ПС в срок не позднее 3 рабочих дней с даты получения заявления Банком.
2) Банк закрывает ПС при представлении клиентом письменного заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации. Банк закрывает указанные в заявлении ПС в срок не позднее 7 рабочих дней с даты получения заявления Банком.
3) Банк закрывает ПС по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) в случае, если за этот период клиент не представил письменного заявления о закрытии ПС ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
4) Клиент вправе закрыть ПС, ранее оформленный по внешнеторговому договору (контракту), общая сумма которого на 27/02/2011 г. (дату вступления в силу Указания № 2557 У) не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта, или, в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения. На основании письменного заявления клиента Банк закрывает паспорт сделки в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом письменного заявления.
Для закрытия паспорта сделки клиент представляет в Банк письменное заявление, в котором указывает следующие сведения:
• дату заявления;
• полное наименование и адрес местонахождения(почтовый адрес);
• реквизиты (дату, номер) контракта;
• реквизиты (дату, номер) паспорта сделки.
Справка о валютных операциях
Справка о валютных операция (далее Справка о ВО) – это справка о идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета клиента, открытого в Банке, являющаяся подтверждением совершения валютной операции.
Справка о ВО представляется клиентом в Банк в 1-м экземпляре. В случае, если договором банковского счета предусмотрено, что Банк самостоятельно заполняет Справку о ВО, указанная справка клиентом не предоставляется.
Сроки предоставления:
Справка о валютных операциях представляется Клиентом Банка, являющимся резидентом, при осуществлении валютных операций в иностранной валюте:
а) при списании иностранной валюты с его счета в Банке в день списания денежных средств;
б) при поступлении иностранной валюты на его счет в Банке - не позднее 15 рабочих дней со дня поступления денежных средств.
Справка о поступлении валюты РФ
Справка о поступлении валюты РФ – документ, содержащий информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств в валюте РФ.
Справка о поступлении валюты РФ представляется в 2-х экземплярах клиентом Банка при проведении валютных операций по контракту (кредитному договору), связанных с зачислением валюты РФ, поступившей от нерезидента на счет клиента в Банке.
Срок предоставления: не позднее 15 календарных дней, следующих за месяцем, в котором поступили денежные средства.
Справа о поступлении валюты РФ, представляемая в Банк клиентом – индивидуальным предпринимателем, подписывается им либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяются его печатью (при ее наличии).
Справа о поступлении валюты РФ, представляемая в Банк клиентом – юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате клиента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей, и заверяются его печатью.
Один экземпляр Справки о ВО, а также копии предоставленных вместе с ней подтверждающих документов, помещается Банком в досье по ПС клиента. Второй экземпляр справки и оригиналы подтверждающих документов возвращаются клиенту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо передаются под расписку (на обороте экземпляра Банка) лицу, действующему на основании доверенности клиента.
Справка о подтверждающих документах
Подтверждающие документы (далее ПД) - документы, связанные с проведением операций по контракту, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию РФ или вывоза товаров с таможенной территории РФ, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, определенные Положением № 258-П.
Справка о ПД представляется в 2-х экземплярах клиентом в Банк при осуществлении валютных операций в валюте РФ и в иностранной валюте по контракту одновременно с ПД.
Один экземпляр Справки о ВО, а также копии предоставленных вместе с ней подтверждающих документов, помещается Банком в досье по ПС клиента. Второй экземпляр справки и оригиналы подтверждающих документов возвращаются клиенту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо передаются под расписку (на обороте экземпляра Банка) лицу, действующему на основании доверенности клиента.
Требования к оформлению:
• ПД должны быть действительными на день их предоставления в Банк. ПД, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц-нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международными договорами;
• ПД представляются в Банк в оригинале или в форме надлежащим образом заверенной копии. ПД, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться надлежащим образом, заверенным переводом на русский язык. Перевод заверяется лицом его осуществившим, а также клиентом, кроме документов исходящих от государственных органов, переводы которых заверяются нотариально.
Сроки предоставления Справки о ПД - не позднее:
• 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации товаров, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации (в случае представления грузовой таможенной декларации на бланке установленной формы – графа «D»);
• 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации, на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, подлежащие декларированию таможенным органом в случаях их выпуска таможенными органами до подачи таможенной декларации;
• 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации без подачи таможенной декларации, либо (в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Датой оформления подтверждающих документов является наиболее поздняя по сроку дата их подписания одной из сторон, если условиями контракта предусмотрено подписание подтверждающего документа обеими сторонами по контракту, в остальных случаях - дата составления подтверждающего документа;
• в случае изменения данных о стоимости товаров, вывезенных с таможенной территории Российской Федерации или ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включенной резидентом в ранее представленную Банку Справку о ПД, клиент включает в новую Справку о ПД сведения об изменении указанной стоимости на основании документов, подтверждающих данные изменения, и в срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемый после даты оформления документов, подтверждающих изменение стоимости, представляет в Банк новую Справку о ПД;
• в случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между нерезидентом и резидентом по контракту были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, клиент включает эту информацию в Справку о ПД и вместе со Справкой о ПД в срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемый после даты оформления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, представляет в Банк документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом.
Справка о ПД не предоставляется не представляется на валютные операции, осуществляемые между резидентом и нерезидентом, в случае, если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, уставленному Банком России на дату заключения контракта, или, в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения.
Уведомление
При поступлении на расчетный счет клиента денежных средств, связанных с проведением валютных операций в валюте РФ, по которым не требуется, по которым не требуется оформления ПС, Справки о поступлении валюты РФ, Справка о ПД, клиенты предоставляют в Банк Уведомление.
В Уведомлении клиент ссылается на реквизиты Извещения, которое выписывается соответствующим Подразделением Банка,
Срок предоставления: не позднее 15 календарных дней, следующих за месяцем, в котором поступили денежные средства
|
Карта сайта 
